Plata pensiei private: Care sunt opțiunile?

Pensia privată poate fi solicitată după îndeplinirea condițiilor legale pentru a putea retrage banii de la fondurile de pensii.

Retrageri pe maxim 5 ani până la începutul lui 2027

Până pe 5 ianuarie 2027, pensia privata - fie că este pensie privată obligatorie (Pilon II) sau pensie facultativă (Pilon III) - se poate încasa în 2 moduri:

• O plată unică egală cu valoarea activului personal net al participantului
• Plata în tranșe lunare egale a activului personal acumulat,  pe o perioadă de maxim 5 ani. Tranșele trebuie să aibă o valoare minimă de 500 lei pe lună, cu excepția ultimei tranșe din care se vor deduce comisioanele suportate de administrator pentru efectuarea plăților.

Plata unică are avantajul ca primești imediat toată suma acumulată la fondul de pensie. Dezavantajul este că aceasta pensie va fi impozitată integral în luna în care se face plata, astfel că vei plăți un impozit mai mare.

Pensia în tranșe lunare va fi impozitată gradual, pe măsură ce se achită, și vei putea beneficia lunar de deducerea fiscală acordată la impozitarea veniturilor din pensii. În acest mod, vei plăti taxe mai mici. Pe de altă parte, există riscul ca inflația să îți deprecieze suma acumulată, dacă alegi plata pensiei pe perioada maximă de 5 ani. 

În cazul în care inflația este ridicată, plata în tranșe pe mai mulți ani nu este avantajoasă. Aceasta devine atractivă doar atunci când rata inflației este stabilă și se situează la un nivel scăzut (sub 5% pe an).

Calculatorul de impozit pensie privată te ajută să alegi numărul optim de tranșe lunare în care să încasezi pensia astfel încât să plătești taxe cât mai mici.

Noile opțiuni disponibile din 2027

Din 5 ianuarie 2027, va intra în vigoare legea privind plata pensiilor private, care introduce noi reguli pentru modul în care pensia privată va fi încasată.

Modul de plată a pensiei private va depinde de suma acumulată la fondul de pensie. Dacă ai acumulat mai puțin de 12 ori valoarea indemnizației sociale pentru pensionari, poți retrage banii direct de la administratorul fondului de pensie în maxim 12 plăți lunare.

Pentru 2026, indemnizația socială este stabilită la 1.281 lei, ceea ce însemnă că pragul aplicabil mai sus este de 15.372 lei.

Dacă suma acumulată la fond depășește pragul de mai sus, vei avea de ales între două opțiuni:

• Pensie de tip retragere programată, caz în care vei încasa o pensie lunară pe o durată limitată
• Pensie viageră, caz în care vei beneficia de pensie pe toata durata vieții.

Retragerea unică - maxim 30% din fonduri

Indiferent de opțiunea aleasă, ai dreptul să primești la cerere, o singură dată, maxim 30% din valoarea activului personal acumulat la fondul de pensie. Dacă ai contribuit la mai multe fonduri, poți obține maxim 30% din fonduri pentru fiecare cont individual de pensii unde ai contribuit.

Această suma se va achita sub forma unei plăți unice, înainte de a începe plata pensiei private. Fiind o plată unică, vei achita taxe mai mari decât în situația în care ai încasa banii în tranșe. Poți estima impozitul reținut cu ajutorul calculatorului pentru impozitarea pensiei private.