Depozitele pe termene mai mari de 1 an sunt dezavantajate fiscal

În cazul în care deții economii de peste 30.000-40.000 euro la bănci, ar trebui să eviți să faci depozite pe perioade mai mari de 1 an. 

Motivul ține de modul în care statul impozitează veniturile din dobânzi. Există 2 taxe pe care deponenții le pot suporta:

• Impozitul pe venitul din dobânda (10%), care se reține automat de către bancă atunci când îți virează dobânda în cont
• Contribuția pentru asigurări sociale de sănătate (CASS), care se datorează atunci când veniturile anuale trec de un anumit prag. Pentru 2024, acest prag este de 19.800 lei.

În timp ce impozitul pe venit nu poate fi evitat, suma pentru CASS poate fi gestionată într-o măsură. Atunci când alegi depozite cu termen mai mare de 1 an, îți crești șansele de a plăti CASS, iar uneori chiar inutil.

Cum ajungi să plătești CASS fără să fie nevoie?

Baza de calcul a CASS ține cont doar de momentul încasării dobânzii. Iar depozitele pe termene mai lungi plătesc dobânzi mai mari deoarece perioada de economisire a fost mai lungă.

Pentru a înțelege mai bine să luăm exemplul unui depozit de 200.000 lei cu o rată a dobânzii de 5% pe an.

Dacă ai depune suma respectivă pe un termen de 2 ani, la scadență ai încasa 20.000 lei (200.000 x 5% x 2 ani). Prin urmare, ai atinge pragul de plată al CASS.

Dacă în schimb ai fi ales un depozit pe 1 an cu prelungire automată, ai fi încasat, în fiecare an, 10.000 lei. Deci, veniturile tale sunt foarte departe de pragul impozabil. 

Depozitele cu plata anuală a dobânzii evită supraimpozitarea

Din acest motiv, este important să alegem cu atenție termenul de economisire, în cazul în care avem la bănci economii mai consistente (de peste 30.000-40.000 euro). 

O bună strategie ar fi să nu alegi depozite cu termen mai mare de 1 an. În acest mod, perioada fiscală se suprapune cu perioada de economisire și nu te expui riscului de a fi supraimpozitat.

Dacă vrei să beneficiezi de un randament fix pe mai mulți ani, este important să alegi un depozit cu plata anuală a dobânzii. În acest mod, eviți riscul de suporta CASS sau cel puțin te vei încadra într-o grila inferioară de taxare (deoarece nivelul CASS crește gradual pe tranșe de venit). Finradar te ajută filtrezi toate ofertele băncilor, în funcție de termen și modul de plată a dobânzii, în comparatorul pentru depozite bancare.

O variantă mult mai atractivă fiscal poate fi achiziția de titluri de stat, care sunt scutite atât de impozitul pe dobânda, cât și de CASS.